الضرائب والزكاة والفاتورة الإلكترونية
مصر (ETA) والسعودية (ZATCA) — إما أن دفاترك تصمد أمام الفحص أو لا.
الفرق بين إقرارك ودفاترك هو ما تدفع ثمنه لاحقًا غرامةً. يطابق seg-audit إقراراتك مع دفاترك، ويحسب وعاء الزكاة من ميزانيتك، ويفحص جاهزية الفاتورة الإلكترونية أمام هيئة الضرائب المصرية (ETA) وهيئة الزكاة والضريبة والجمارك السعودية (ZATCA) — فتكون في جاهزية دائمة لا استعداد طارئ.
تقارير هذا القسم
ما وعاء الزكاة المستحق عليك هذا العام، وكيف وصلت إليه رقمًا برقم؟
- بنود الميزانية: الأصول المتداولة والالتزامات قصيرة الأجل
- رأس المال العامل والاستثمارات والمخزون
- الأرباح المبقاة والمخصصات والحسومات المسموح بها
حساب وعاء الزكاة بطريقتَي صافي الأصول والمصادر، مع كشف مفصّل لكل بند مضاف أو مخصوم ومستنده من دفاترك.
المالك والمدير المالي — رقم تستطيع الدفاع عنه أمام «زاتكا» ببيانات دفترك لا بتقدير جزافي.
هل فواتيرك جاهزة للربط والتكامل مع منظومة «فاتورة» السعودية؟
- بنية الفاتورة (XML) والحقول الإلزامية
- رمز الاستجابة السريعة (QR) والتجزئة (Hash) والمعرّف الفريد (UUID)
- الرقم الضريبي المكوَّن من ١٥ خانة وبيانات المنشأة
قائمة بكل فاتورة أو إعداد سيُرفض عند التكامل، مع الحقل الناقص بالتحديد — قبل أن تُرفض فعلًا.
المدير المالي ومسؤول الامتثال — الرفض في «فاتورة» يوقف التحصيل، لا الفوترة فقط.
كم فاتورة لم تصل إلى المنظومة المصرية أو رُفضت — وما قيمتها؟
- حالة إرسال كل فاتورة إلكترونية
- أسباب الرفض المسجّلة
- أكواد الأصناف (GS1/EGS) والرقم الضريبي
قائمة بالفواتير المرفوضة وغير المرسلة، مصنّفة بسبب الرفض وقيمتها.
المحاسب والمدير المالي — كل فاتورة غير مُرسلة هي مخالفة قائمة.
هل ما أقررتَ به يطابق ما في دفاترك فعلًا؟
- فواتير البيع والضريبة المستحقة عليها
- فواتير الشراء والضريبة القابلة للخصم
- الإقرارات المقدَّمة خلال الفترة
مطابقة بندًا ببند بين الإقرار والدفاتر، مع بيان كل فرق وسببه.
المدير المالي والمالك — الفرق الذي تكتشفه أنت أرخص كثيرًا من الفرق الذي يكتشفه الفاحص.
هل بيانات عملائك وأصنافك كاملة بما يكفي لإصدار فاتورة مقبولة؟
- الأرقام الضريبية وبيانات العملاء (مصري ١٤ خانة / سعودي ١٥ خانة)
- أكواد الأصناف والوحدات
- بيانات البنود والضرائب المطبَّقة
قائمة بالبيانات الناقصة التي ستُسبِّب رفضًا — قبل أن تُسبِّبه.
المحاسب — إصلاح استباقي يمنع الرفض من الأساس.
هل خُصمت الضريبة من المنبع بالنسب الصحيحة وعلى البنود الصحيحة؟
- المدفوعات الخاضعة للخصم
- النسب المطبَّقة لكل نوع نشاط
- التوريدات والإقرارات المرتبطة
قائمة بالحالات التي لم يُطبَّق فيها الخصم أو طُبِّق بنسبة خاطئة، مع الفرق بالقيمة.
المدير المالي — التزام يقع عليك أنت لا على المورد.
هل الضريبة المسجّلة في القيد تطابق الضريبة على الفاتورة؟
- الضريبة على مستوى الفاتورة والبند
- القيود المحاسبية المقابلة
- أرصدة الحسابات الضريبية
قائمة بالفروق بين الفاتورة والقيد، مع الأثر على رصيد الحساب الضريبي.
المحاسب — فروق صغيرة تتراكم إلى رصيد ضريبي لا يمكن تفسيره.
لو جاءك فحص غدًا — من الضرائب أو من «زاتكا» — ما الذي سيُؤخذ عليك؟
- اكتمال المستندات المؤيدة
- اتساق الإقرارات عبر الفترات
- البنود عالية الخطورة في الفحص لكل جهة
تقييم لجاهزية ملفك أمام الجهة المختصة، مع قائمة بالنقاط التي يُرجَّح أن يقف عندها الفاحص.
المالك — تعرف موقفك قبل أن يعرفه غيرك.